个人财务部工作计划

　　1、财务改革实现真正的落实

　　按照国家局《五条纪律》的要求，财政领域的改革已经顺利进行了20年。在这个特殊时期，我们得出了一些结论：会计核算操作不规范、原始凭证不合法、资产管理不规范等环节存在着很多薄弱环节。针对不科学、不合规的财务收支、虚假核算、手续不全等问题，我们积极开展改革和自查自纠，并进一步深化会计基础，完善整体财务管理系统。接下来，我们将重点加强各地区局和基层网点的规范会计核算、原始记录、财产检查操作、交接手续，并实行资金、商品和资产管理。我们将加强内部控制，严格分工，互相检查，互相监督，防止经营活动中的失误，保证各财务环节的安全运行，全面推进财务管理，规范操作，并采用特殊项目。我们将建立规范、守法、廉洁的金融秩序，并力保明年2月至5月，省级局复查和5月后国家局的全面重点检查。

　　2、金融中实现的“流量”一词

　　我省“金融、资本中心、电子商务”三位一体的信利益控制体系，系统应用软件已由省局项目组完成，并将于明年第一季度正式投产。该系统将实现统一会计科目和科目等级、固定资产折旧年限方法、存货分类和单据格式。我们将通过跨单位审计和对分公司、县公司的会计业务进行联合调查，直接审批预算表，以适应省局的新管理要求。按照办法的要求，我们将重组目前的会计流程，按日调配资金，按预算按月检查提取费用，与省局、网点联网上下，每天上报一次会计报销，并及时上传财务和资金数据，以实现资金流、商品流、信息流的数据共享，建立分级控制的财务管理系统和全面预算的责任会计系统。

　　3、基金管理突出“零”

　　第一，零资本运营，即通过用尽可能少的营运资本来促进企业的生产经营，并不是真正的零资本。由于省局要搞省会中心，在省行开企业资金账户后，留在企业周转的钱会很大。对于当事人很少的情况，我们将尽量利用各种负债，如应付款、应付款、预收款、未付税金、未付利润等。我们将实施债务管理，实现零资本成本。

　　第二是各单位实行零存整取，即保存额度，超过额度的单位将按超额比例扣除其运营分数，否则增加分数。存款额度与工资挂钩，以促进各单位勤快销售，加速资金周转。

　　4、费用坚持一个“降”字

　　强化成本管控

　　公司“算、控、减”的综合预算法，将费用分解到各单位、各部门，并根据销量制定成本定额标准，促进烟草销售。控制预算也是严格管理费用的重要手段。扣除月度奖励、实行“定额承包，责任到人，超支自付，节约奖励”等方法对超支行为进行罚款，促进公司合理开支，降低成本，提升效益。

　　第二，科技驱动

　　财务管理需要转向事前控制和事后评估，科学分析和管理资金收支，推进会计电算化验收达标，完善会计信息真实性和时效性。在购买、销售和储存等环节，管理工作应该遵循规范性管理，促进财务管理的广度和深度。

　　5、审计监督的强化

　　针对财经秩序专项作出的要求，审计监督应加强，核实各单位的资金、商品、财产、损益、收支是否真实合法、国有资产保值增值等。评价各单位经营业绩并公正客观地考核管理工作，严肃查处小金、赊销挪用、潜亏挂帐、虚开发票等违规违纪行为，制定监督规范、制度化和透明化的措施。

　　6、强化员工素质

　　在思想或业务素质方面，通过学习《会计法》、《审计法》等规定，加强实事求是、勤俭节约的工作作风，保持艰苦奋斗的精神，学习法律法规和行业规定，提升员工素质。在实践中，倡导依法严谨、依规管理，适应企业管理的新形势要求，并定期对员工进行检查、评估和培训，评选出“财能手”，从而全面提高员工素质。