如何进行公司理财范文模版3篇
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公司理财：组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理活动。财务活动，以现金收支为主的企业资金收支活动的总称包括筹资引起的财务活动：发行股票债券，借款吸引投资投资引起的财务活动，把筹资资金投资于企业内部用于购置固定成本无形资产与形成对内投资，也可用语购买其他企业股票，债券或与其他企业联合进行投资，形成了企业对外投资，经营引起的财务活动，企业在经营活动所产生的企业资金收支，为经营引起的财务活动，企业分配引起的财务活动，企业生产经营产生利润，企业资金增值或取得投资报酬，按规定进行分配，首先依法纳税，其次，弥补亏损，提取公积金，公益金，最后向投资者分配。货币时间价值的概念：两种表现形式：其相对数即时间价值率指扣除风险报酬和通货膨胀贴水平均利润率和平均报酬率；其绝对数即指时间价值额是指资金在生产经营中带来的真实增值额，即一定数额的资金与时间价值率的乘积。（指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值）投资现金流量的构成：初始现金流量：投资前费用，设备购置费用，设备安装费用，建筑工程费用，营运资金垫支，原有固定资产变价收入扣除相关税金后的净收益，不可预见费用2营业现金流量：经营现金流量是指投资项目投入使用后，在其寿命期内由生产经营所带来的现金流入和流出的数量3终结现金流量：固定资产残值收入或变价收入（扣除相关税金后），原有垫支在流动资产上的资金回收，停止使用的土地的变价收入。债券投资的优缺点：优点：债券成本较低，与股票的股利相比较，债券的利息允许在所得税前扣除。可利用公司的财务杠杆。无论发行公司的盈利多少，债券持有人一般只收取固定的利息，而更多的利润可用于分配股东或留公司经营，从而增加股东和公司的财富。保留公司的股东控制权：债券持有人无权参与发行公司的管理和决策，因此不会分散股东对公司的控股权。便于调整资本结构：在公司发行可转换债券及可提前赎回债券的情况下，则便于公司主动调节资本结构。缺点：财务风险高。债券有固定的到期日，并需定期支付利息，因此公司不景气时会带来更大的财富困难，有时会导致破产限制条件多：发现债券的限制条件一般要比长期借款，租赁融资限制条件多且严格，从而限制了公司对债券融资的利用 筹资数量有限：我国《公司法》规定了发行公司流通在外的债券累计总额不超过公司净产量40%
股票融资优缺点：优点：
没有固定的利息负担、没有固定的到期日，风险小，能增强公司的信誉。缺点筹资的资本成本较高。一般而言，高于债务资本，这主要由于投资普通股风险较高，相应的要求较高报酬并且股利要求从所得税后支付。利用普通股融资，会增加新股东，从而可能分散对公司的控制权，另一方面，新股东对于公司已积累的盈余具有分享权，这会降低普通股的每股净收益，从而引起普通股市价下跌。发行新的普通股票，可能
被投资者视为消极信号，从而引起普通股市价下跌，从而导致股票的下跌。营业杠杆度的测量公式：DOL=营业利润变化的百分比/销售量变化的百分比=（销售量*边际贡献）/（销售量*边际贡献-固定成本）财务杠杆度的公式：DFL=营业利润/（营业利润-利息支出），DCL=每股盈利变动率/销售收入变动率
公
司的投资决策包括购置设备，投入新的生产线，改造原有生产线，兴建厂房等，寻找可能的投资项目，并按照一定的价值标准进行评估，投资决策的步骤大致是这样的，第一步：从战略层次开始，即由公司的高级管理层舍得公司战略目标，第二步，再由执行经理把这些执行计划的可能的投资方案，最后一步是由财务部门对所有的提出的项目进行评估，即进行资本预算。
公 司 理 财 作 业
一、公司理财的原则
答：
一、行为原则
1、自利原则：人们按自己的财务利益行事：对于财务交易活动，所有机构都会选择对自己经济利益最大的行为。
2、双方交易原则：每一项财务交易都至少存在两方。
3、信号传递原则：行动传递信息：行动比语言更有说服力。
4、模仿原则：以别人的行为作为借鉴。
二、价值原则
1、现值原则货币时间价值（时效性）——不同时间的等面值货币不等价 不同时刻实现的现金收益不能简单相加资产价值等于其预期未来产生各期现金收益的现值之和时间价值的来源(very important)。
通货膨胀
例：单期问题
某公司考虑出售一块地产。A愿出价100万；B愿出价115万，但一年后付款 公司可以将现款存入银行，利率为10% 100万的终值=(1+10%)100=110万 115万的现值=115/(1+10%)= 结论：接受B的出价
三、财务交易原则
1、风险-报酬权衡原则：投资人必须对报酬和风险作出权衡，为追求较高报酬而承担较大风险，或者为减少风险而接受较低的报酬。
2、投资分散化原则：指不要把全部财富都投资于一个公司，而要分散投资。
3、资本市场有效原则：指在资本市场上频繁交易的金融资产的市场价格反映了所有可获得的信息，而且面对新信息完全能迅速地做出调整。
4、货币时间价值原则：指在进行财务计量时要考虑货币时间价值因素。
二、公司理财环境，对财务有什么影响？
答：影响企业财务管理环境的因素：财务管理的宏观环境因素和财务管理的微观环境因素。
一、财务管理的宏观环境因素
财务管理的宏观环境包括的内容十分复杂，如经济因素、法律因素、社会文化因素、自然资源因素等。下面概要介绍有重要影响的几个因素。
（一）经济环境
财务管理的经济环境是影响企业财务管理的各种经济因素，如经济周期、经济发展水平、通货膨胀状况、经济体制等。
1、经济周期
在市场经济条件下，降级通常不会出现较长时间的持续增长或较长时间的衰退，而是在波动中前进的，这种循环叫经济周期。
2、经济发展水平
财务管理的发展水平是和经济发展水平密切相关的，经济发展水平越高，财务管理水平也越高，经济发展水平较低，财务管理水平也低。
3、经济体制
经济体制是指对有限资源进行配置而制定并执行决策的各种机制。现在世界上典型的经济体制有计划经济体制和市场经济体制两种。计划经济体制的基本特点是：（1）某层企业单位没有决策权，决策权归某一个高层权利机构（如计划委员会）或某几个高层权利机构（如计委、企业主管部门、财政部门等）；（2）决策指令是通过有关计划文件的形式由上往下，最终下达给基层单位的；（3）基层单位必须执行这些决策指令，并努力完成决策中所规定的各种计划指标。
市场经济体制的基本特征是：（1）没有来自（若有也十分有限）高层机构的指令或命令；（2）企业的经营决策由企业根据市场供求关系和价格变动所提供的信息来作出；（3）企业不断对市场信息作出反映，以便不断调整其各种决策。
4、具体的经济因素
除以上几项因素外，一些具体的经济因素发生变化，也会对企业财务管理产生重要影响。这些因素主要包括：（1）通货膨胀率；（2）利息率；（3）外汇汇率；（4）金融市场、金融机构的完善程度；（5）金融政策；（6）财税政策；（7）产业政策；（8）对外经贸政策；（9）其他相关因素。
（二）法律环境
财务管理的法律环境是指影响财务管理的各种法律因素。法是体现统治阶级意志，由国家制定或认可，并以国家强制力保证实施的行为规范的总和。广义的法包括各种法律、规定和制度。财务管理作为一种社会行为，必然要受到法律规范的约束。按照法对财务管理内容的影响情况，可以把法分成如下几类。
1、影响企业筹资的各种法律。企业筹资是在特定的法律约束下进行的。影响企业筹资的法规主要有：公司法、证券法、金融法、证券交易法、经济合同法、企业财务通则、企业财务制度等。这些法规可以从不同方面规范或制约企业的筹资活动。
2、影响企业投资的各种法规。企业的投资活动也必须在特定的约束下进行，这方面的法规主要有：企业法、证券交易法、公司法、企业财务通则、企业财务制度等。这些法规都从不同方面规范企业的投资活动。
3、影响企业收益分配的各种法规。企业在进行收益分配时，必须遵守有关法规的规定，这方面的法规包括：税法、公司法、企业法、企业财务通则、企业财务制度等。它们都从不同方面对企业收益分配进行了规范。
（三）社会文化环境
社会文化环境包括教育、科学、文学、艺术、新闻出版、广播电视、卫生体育、世界观、理想、信念、道德、风俗，以及同社会制度相适应的权利义务观念、道德观念、组织纪律观念、价值观念、劳动态度等。
三、财务管理的微观环境
财务管理的微观环境也包括许多内容，如企业类型、市场状况、生产情况、材料采购情况等。下面概括介绍对财务管理有重要影响的几个方面。
（一）企业类型 企业的类型很多，按不同标准可作不同分类。首先按国际管理介绍三种类型企业组织形式，然后再介绍其他的企业类型。
1、三种类型的企业组织形式及其对财务管理的影响。三通常有三类：独资企业、合伙企业和公司企业。（1）独资企业。独资企业是指由一个人出资，归个人所有和控制的企业。独资企业具有结构简单、容易开办、利润独享等优点。（2）合伙企业。由两个以上的业主共同出资、共同拥有、共同经营的企业叫合伙企业。合伙企业具有开办容易、信用较佳的优点，但也存在责任无限、权利分散、决策缓慢等缺点。（3）公司。公司是法人，是有权用自己的名义从事经营、与他人订立合同、向法院起诉或被法院起诉的法律实体。公司的最大优点是公司的所有者——股东只承担有限责任，股东对公司债务的责任以其投资额为限。公司的另一个优点是比较容易筹集资金，可以通过发行股票、债券等形式迅速地筹集到大量资金，这使公司比独资企业和合伙企业有更大发展的可能性。不同的企业组织形式对企业理财有重要影响。如果是独资企业，理财比较简单，主要利用的是业主自己的资金和供应商提供的商业信用。因为信用有限，其利用借款筹资的能力亦相当有限，银行和其他人都不太愿意借钱给独资企业。独资企业的业主主要抽回资金，也比较简单，无任何法律限制。合伙企业的资金来源和信用能力比独资企业有所增加，收益分配也更加复杂，因此，合伙企业的财务管理比独资企业复杂得多。公司引起的财务问题最多，企业不仅要争取获得最大利润，而且要争取使企业价值增加；公司的资金来源有多种多样，筹资方式也很多，需要进行认真的分析和选择；赢余分配也不像独资企业和合伙企业那样简单，要考虑企业内部和外部的许多因素。
2、按其他标准划分的企业类型及其财务管理的影响 企业还可按其他标准进行分类，这些分类主要有：（1）根据企业所属的部门可分为工业企业、商业企业、农业企业等。（2）根据企业规模的大小可分为大型企业、中型企业和小型企业。（3）根据所有权关系可分为国有企业、集体企业、个体私营企业、外商投资企业、股份制企业等。（4）根据经营方式可分为承包经营企业和租赁经营企业等。
（二）市场环境
在商品经济下，每个企业都面临着不同的市场环境，这都会影响和制约企业的理财行为。构成市场环境的要素主要有两项：一是参加市场交易的生产者及消费者的数量；二是参加市场交易的商品的差异程度。一般而言，参加交易的生产者和消费者的数量越多，竞争越大；反之，竞争越小。而参加交易的商品的差异程度越小，竞争程度越大；商品的差异程度越大，竞争程度就越小。企业所处的市场环境，通常有下列四种：
1、完全垄断市场。又称“纯粹垄断市场”或“独占市场”，是指整个行业只有一个销售者或竞争者，它可以决定商品的供应数量和价格。这类市场实际上不存在竞争。
2、完全竞争市场。又称“纯粹竞争市场”，是指竞争不受任何因素的阻碍和干扰，完全由买卖双方自由竞争的市场。在这种市场上，生产者和消费者的数量都很多，但都不能控制市场价格，只能接受现行的市场价格。
3、不完全竞争市场。是指存在一定程度控制力的竞争市场。在这类市场上有许多商品生产者，但不同生产厂家的产品存在一定的差异（如质量、牌号等）。这样，消费者在购买时要有所选择，使得有些厂家（如名牌产品的生产企业）可以在一定程度上控制和影响市场。
4、寡头垄断市场。这是指由少数几家生产者控制的市场，这几家企业通常控制该种产品销售量的70%—80%。剩下的较少部分由其他许多企业经营。企业所处的市场环境，对财务管理有着重要影响。处于完全垄断市场上的企业，销售一般都不成问题，价格波动也不会很大，企业的利润稳中有升，不会产生太大的波动，因而风险较小，可利用较多的债务来筹集资金；而处于完全竞争市场上的企业，销售价格完全由市场来决定，被市场所左右，价格容易出现上下波动，企业利润也会出现上下波动，因而不宜过多地采用负债方式去筹集资金；处于不完全竞争市场和寡头垄断市场上的企业，关键是要使自己的产品超越其他企业的产品，创出特色，创出品牌，这就需要在研究与开发上投入大量资金，研制出新的优质产品，并做好广告，搞好售后服务，给予优惠的信用条件等。为此，财务人员要筹集足够的资金，用于研究与开发和产品推销。
（三）采购环境 采购环境又称物资来源环境，对企业理财有重要影响。按不同的标准可对采购环境做不同的分类。采购环境按物资来源是否稳定，可分为稳定的采购环境和波动的采购环境。前者对企业所需资源有比较稳定的来源，后者则不稳定，有时采购不到。企业如果处于稳定的采购环境中，可少储存存货，减少存货占用的资金；反之，则必须增加存货的保险储备，以防存货不足影响生产，这就要求财务人员把较多的资金投资于存货的保险储备。采购环境按价格变动情况，可分为价格上涨的采购环境和价格下降的采购环境。在物价上涨的情况下，企业应尽量提前进货，以防物价进一步上涨而遭受损失，这就要求在存货上投入较多的资金；反之，在物价下降的环境里，应尽量随使用随采购，以便从价格下降中得到好处，也可在存货上尽量少占用资金。
（四）生产环境 不同的生产企业和服务企业具有不同的生产环境，这些生产环境对财务管理有着重要影响。比如，企业的生产如果是高技术型的那就有比较多的固定资产而只有少数的生产工人。这类企业在固定资产上占用的资金比较多，而工薪费用较少，这就要求企业财务人员必须筹集到足够的长期资金以满足固定资产投资；反之，如果企业生产是劳动密集型的，则可较多地利用短期资金。再如，生产轮船、飞机的企业，生产周期较长，企业要比较多地利用长期资金；反之，生产食品的企业，生产周期很短，可以比较多地利用短期资金。
三：成立公司筹集资金的方式有哪些？
答： 1短期资金债务资金；
直接向银行借贷； 通过担保公司担保作为反担保形式向银行借贷； 3 民间融资，即好项目通过民间的投资融资公司取得资金。
四、公司理财的发展动态？
1、资本筹集规范化
2、诚信体系社会化
3、理财决策科学化
4、高风险与高收益化
5、公司理财信托化
6、社会效益和综合收益最大化
7、资本运营主流化返段时
近期随粉国内市场资金流动性过剩的不断加剧不少企业出现了资金的闲,越来越多的企市场经济条件下的成本观念具有动态的含义低成本的内涵应是追求规模经济下成本的相对最低不讲求规 模经济和最大经济效益的成本最低“是没有意义的在公司的理财观念中内部控制在很大程度上等同于成本控制同样,认为内部控制的目的是最大程度地降低成本是不正确的实际上在市场经济条件下特别是在高技术产业中公司内部控制应是全方位的控制除成本控制外,还应包括现金流控制、物流 控制商品流控制、人才流控制生产过程控制管理过程控制组织机构控制等等,是一个完整的控制工 程,而且最优的公司内部控制系统应该是一个协调发展优化配实现最大控制效率的动态控制系统业 参与到理财与投资的行列中来要在保证资金安全的情况下使企业的资金得到保值增值就必须公司 理财的发展趋势加以研究做出判断。
如何进行投资理财
随着人们的生活水平不断提高，大家对投资理财的关注也越来越多了。人们对资金增值的要求也变成了有意识的行为，投资理财已经成为了一种时尚，越是善于投资理财的人，生活将会越轻松惬意。
投资理财可分为个人理财和机构理财，虽然主体不同，但其投资理财的目的是基本一致的，即通过对资产和负债的有效管理，使所持有的资产保值、增值，负债不断减少。投资理财的专业性比较高，如何根据自身的情况设置合理的资产管理方案需要有专业人士的支持，华夏银行以“龙盈理财”品牌的发布为契机，强化大众理财平台的打造，将大众理财作为该行重点发展的领域之一，践行为大众理好财的服务宗旨。“龙盈理财”涵盖了华夏银行的各类个人金融产品与服务，客户通过该平台，即可实现理财产品、基金、黄金、保险、艺术品等多领域投资，享受一站式金融服务。华夏银行“龙盈理财”为大众搭建特色理财平台，具有方便、快捷、灵活的特点，个人客户可以通过这一平台，实现银行理财产品、基金、黄金、保险、艺术品等众多投资工具的一站式选择。“龙盈理财”旨在根据客户的财务状况、投资目的、投资期限、风险承受能力等因素，为客户量身打造专属的投资理财方案，以专业能力和优质服务，帮客户实现安全、稳健、可持续的回报。
“龙盈理财”品牌的推出，标志着华夏银行在个人金融服务上又迈上一个新的台阶。华夏银行将借鉴国内外先进的个人金融服务经验，继续丰富“龙盈理财”的品牌内涵，丰富其产品及服务体系，努力把“龙盈理财”打造成为我国理财市场的经典品牌。