资金审批及相关财务制度 项目资金支出管理制度

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　　资金审批及相关财务制度 总则 所有款项的支付，须经公司高层领导批准。如果高层领导不在公司，应以电话与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见。

　　细则 所有款项细的支付分为三类：一、原材料支出；二、市场费用支出；三、办公费用支出。

　　一、原材料支出； 本公司四轮定位仪生产需要的主要原材料包括机柜、电脑、打印机、电池、刹车顶干和方向盘固定器、通讯模块、铝管、轮夹、转角盘、木箱、罩壳、 CCD 线阵、主板线材和电子元器件等。

　　原材料的采购与支出要把握价廉物美、货源稳定的原则，时刻把握市场供应行情的变化；在采购前要广泛征求相关人员的意见，并经过质量与价格实质论证，由高层领导签字下订单或执行市场采购。

　　二、市场费用支出；

　　市场费用分成三类：市场人员工资、市场人员费用、市场经销支持。

　　市场人员工资：由市场总经理根据原公司相关规定来修订，原则是保证市场人员能维系保障基本生活的支出。

　　市场费用的核定：市场总经理根据具体市场运作的情况，及个人能力，并与市场人员的实际付出和产出挂钩，进行有效地考虑。

　　市场经销支持：市场总经理裁定，根据经销商或终端客户的实际情况，给予一定额度的市场宣传费用支持； 三、办公费用支出 ； 办公费用支出流程：公司办公用具由办公室统一采购、管理；先由办公室经办人员预先支出用于办公物品的采买、物流的支出、招待的进行等，达到一定额度再填报明细，经高层签字认可给予销账。每月支出须在月底盘根以文字形式上报。

　　财务管理规定 一、 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

　　二、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

　　三、 公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支； 四、涉及非正常费用，须红盒子公司两人以上高层领导批准。

　　五、需领用现金者必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人； 六、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付； 七、其他有关费用及成本支出的程序以公司商定规定为准，未产生规定者需向两人以上的高层进行咨询。

　　2010 年 10 月 12 日星期二早 附录：

　　深圳红盒子科技有限公司 2010 年 6 6 月公司法与之有关的内容规定 《深圳红盒子科技有限公司法》 （四）市场试用员工、区域经理、见习大区经理、大区经理、国内总经理 基本工资及绩效标准 1、市场试用员工

　　基本工资￥1500 元+绩效工资￥300 元+差旅费补助（限额￥1200 元下） 2、、区域经理 基本工资￥1500 元+绩效工资￥1000 元 3、见习大区经理 基本工资￥2000 元+绩效工资￥1000 元 4、大区经理 基本工资￥3000 元+绩效工资￥3000 元 5、国内总经理 基本工资￥4000 元+绩效工资￥4000 元。

　　（五）提成额度 1、月回款￥ 万（税后）以下，减出运费￥700 元，减出服务费￥800元，按余下金额的 8%计算提成。

　　2、月回款￥ 万（税后）--- 万（税后），减出运费￥700 元，减出服务费￥800 元，按金额的 10%计算提成。

　　3、月回款￥ 万（税后）— 万（税后），减出运费￥700 元，减出服务费￥800 元，按金额的 15%计算提成。

　　4、月回款￥ 万（税后）— 万（税后），减出运费￥700 元，减出服务费￥800 元，按金额的 20%计算提成。

　　5、月回款￥16 万（税后）以上，减出运费￥700 元，减出服务费￥800 元，按金额的 25%计算提成。

　　( ( 六) ) 试用员工差旅费报销标准及规定 1、报销标准：（限额￥1200 元下） a.火车票（不含卧铺）凭票实报实销；

　　b.住宿费补贴：40 元/天，凭票补贴； c.市内交通（不含的士）补贴：低于 100 元/月，凭票实销； 2、报销规定：

　　a.凭国家真实有效、正规的票据报销，严禁涂改、严禁弄虚作假；违者全月票据不予报销。

　　b.日期、站点、交通、住宿具有连贯性和一致性。弄虚作假者，全月票据不予报销。（例如：深圳出差至广州：报销流程为---深圳至广州的正规车票-- -广州当地住宿票 40 元补贴/天---广州至深圳正规车票，以此类推…。）票据行程报销流程符合逻辑性。

　　（七）广告制作规定 1、根据客户店面实际情况设计合理的广告。

　　2、必须凸显公司的产品名称和产品图片。

　　3、制作费用限制在￥500 元以内。

　　4、制作价格必须正常、合理，提交国家正规发票。

　　5、涂改无效，严禁弄虚作假，发现则无报销。

　　6、广告装裱完成，必须提交高清晰度真实图片。

　　（八）报批制度 1、任何有关向公司的请示或申请必须递交文字书面报告，待管理层签字批准后生效。

　　2、严禁弄虚作假，先斩后奏。

　　3、特殊情况，可先征得公司管理层二人以上的同意，方可进行，事后补 齐文字报告。否则无效。

　　财务审批、报销制度

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　　企业内部货币资金授权审批制度

　　财务内部控制相关制度岗位职责